作為法定機構，證監會在履行监管职能時，須接受香港特別行政區政府及公眾的問責。為此，我們致力奉行本會賴以建立管治架构的原则。
接受问责
我们定期向政府匯报，而年度预算须呈交财政司司长审批及提交立法会省览。我们於季度报告公布营运详情及财务报表，并於年报披露全年帐目。
我们出席立法会会议，包括财经事务委员会的会议，向议员陈述及阐明本会的政策措施及其他公眾所关注的事宜。我们亦出席立法会的法案委员会及小组委员会的相关会议，就法例草拟本进行讨论。
持份者的参与
為了顾及各方利益及不同观点，我们透过以下途径与业界及广大投资者保持联繫：
關於監管、監督及市场發展方面，我們亦：
- 出席相關简報會和會議，與財政司司長和財經事務及庫務局進行商討；
- 与其他本地、内地及国际监管机构合作；&苍产蝉辫;
- 参与国际证券事务监察委员会组织等国际标準釐定机关的工作；及
- 参加本地、区内及国际会议和研讨会。
內部守则及指引
证监会全体员工秉持严格的诚信标準及操守，以提高及维持公眾信心。除了履行相关的法律责任外，本会员工亦须恪守证监会就员工应有行為标準而制订的操守準则。该準则主要涉及以下各方面：
- 严守保密规则；
- 避免利益衝突；
- 防止贪污贿赂；及
- 遵守有关个人投资的规则。
本会设有处理投诉或申诉的程序。市民可举报证监会或职员的不当行為，而作出投诉的步骤已登载於本会网站。
我们遵守财务监控程序，确保资源得到妥善管理，并遵循一套招标指引及程序来甄选服务供应商、委任顾问及其他第叁方。
风险管理
证监会一直适时和有系统地识别、评估及管理外在与内部的风险。
外在风险
本會設有市场應變計劃，當中詳細訂明一旦發生可能影響香港證券及期貨市场的緊急情況（例如市场暴跌及交易或結算系統失靈）時的處理程序。有關計劃有助我們在危機發生時可以迅速、恰當及有條理地採取適當的行動。
我們亦制訂了一套系統化程序，以監察證監會所面對的潛在及新冒起的風險，以及收集市场情報。
内部风险
我们的内部监控措施涵盖潜在的运作风险，包括财务风险以及对办事处和资讯保安构成的威胁。
我們的內部財務監控制度確保財政資源按照既定政策及程序得到妥善管理。獨立的外聘核數公司每年覆檢我們的內部監控程序，以評估本會是否妥為遵守監控制度及有關程序是否充足，並提出改善建議。证监会的稽核委员会每年审批覆检的重点。
本会亦制订业务修復计划，以处理一些容易识别的风险，包括技术问题、火灾、天灾及其他紧急事故。本会已向全体员工传达该计划，并会定期作出更新。
我们设有一连串保护资料和资讯系统的监控措施，包括办公室进出及电脑存取保安系统，以免被人擅自进入、使用、更改或破坏。我们亦制订资讯保安政策，為员工提供关於资料保密及完整性的指引。
最後更新日期: 2020年1月17日